🇨🇦 캐나다 연말 절세 타임라인: 12월 31일 전 반드시 해야 할 일

1. TFSA (비과세 저축 계좌): 인출은 반드시 12월에!

• 핵심: TFSA에서 돈을 인출하면, 그만큼의 입금 한도는 ‘다음 해 1월 1일’에 복구됩니다.
• 주의: 만약 1월 초에 돈을 빼면, 그 한도를 다시 채우기 위해 꼬박 1년을 더 기다려야 합니다. 급전이 필요하다면 반드시 12월 31일 이전에 인출하세요.

2. FHSA (생애 첫 주택 저축 계좌): 일단 개설부터!

• 핵심: FHSA 한도($8,000)는 **’계좌를 개설한 시점’**부터 쌓이기 시작합니다.
• 팁: 당장 넣을 돈이 없더라도 12월 31일 전에 계좌만 열어두세요. 그래야 올해치 $8,000 한도가 확보되어 내년에 총 $16,000까지 넣을 수 있는 자격이 생깁니다. (열지 않으면 올해 한도는 영원히 사라집니다.)

3. RESP (자녀 교육 저축 플랜): 정부 보조금(Grant) 챙기기

• 핵심: 정부는 연간 최대 $500(입금액의 20%)까지 무상 보조금을 줍니다.
• 주의: 올해 입금을 놓치면 나중에 소급해서 받을 수는 있지만, 1년에 최대 $1,000까지만 받을 수 있다는 제한이 있어 만회하기가 까다롭습니다. 적은 금액이라도 연말 전에 입금하세요.

4. RRSP (은퇴 저축 플랜): 소득 분산 전략

• 스파우절(Spousal) RRSP: 고소득 배우자가 저소득 배우자의 이름으로 RRSP에 입금하여 나중에 낮은 세율로 인출하는 전략입니다. 배우자가 올해 71세가 된다면 마감일은 내년 3월이 아닌 올해 12월 31일입니다.
• 일반 RRSP: 최종 마감은 내년 3월 초(첫 60일)까지지만, 연말 전에 미리 하면 복리 효과를 더 빨리 누리고 환급도 서두를 수 있습니다.

5. 손실 확정(Tax Loss Harvesting): 주식 투자자 필독

• 핵심: 올해 주식 수익(Capital Gain)이 났다면, 마이너스인 종목을 팔아 손실을 확정(Realize Loss) 지으세요. 이 손실로 수익에 대한 세금을 상쇄할 수 있습니다.
• 주의: 12월 31일까지 **결제(Settlement)**가 완료되어야 하므로 최소 며칠 전에는 매도해야 합니다. 또한, 판 주식을 30일 이내에 다시 사면 세금 혜택이 취소되니 주의하세요(Superficial Loss Rule).

6. 기타 세액 공제 항목들

• 기부금(Charitable Donation): 12월 31일까지의 기부 영수증만 올해 세금 신고에 사용 가능합니다. ($200 초과 시 환급률이 더 높아집니다.)
• 의료비(Medical Expenses): 총소득의 3%를 넘어야 공제가 가능합니다. 올해 의료비 지출이 이미 많다면, 내년으로 미루지 말고 안경 구매나 치과 치료를 연말 안에 끝내서 공제 문턱을 넘기는 것이 유리합니다.
• 직장 복지 혜택(Employer Benefits): 치과, 마사지 등 회사 보험 한도는 매년 1월 1일에 리셋됩니다. 남은 금액은 사라지니(Use it or Lose it) 연말까지 다 사용하세요.